Raadsvergadering (Dantumadiel)

In dit advies wordt uw college gevraagd kennis te nemen van de jaarrekening 2025 en de
programmabegroting 2027 van Dokwurk en door te geleiden naar de raad, waarbij u de jaarrekening 2025 ter kennisname aanbiedt.
Met betrekking tot de programmabegroting 2027 stelt u de raad voor over deze begroting geen
zienswijze in te dienen.

Het bestuur van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân Jobinder biedt in overeenstemming met de gemeenschappelijke regeling de geactualiseerde begroting 2026 en de Ontwerpbegroting 2027 aan. De begrotingen zijn vastgesteld door het bestuur van de GR Jobinder.

In Noordoost Fryslân werken wij met onze buurgemeenten en de provincie samen in een GR. Het streven is een leefbaar platteland in onze regio die goed bereikbaar is, ook voor onze inwoners die niet zelf hun vervoer kunnen regelen of zich niet zelfstandig kunnen verplaatsen

Bijgevoegd ontvangt u de jaarstukken 2025 van de gemeente Dantumadiel. Jaarlijks legt het college verantwoording af aan de gemeenteraad over het voorgaande begrotingsjaar. Deze verantwoording vindt plaats in de vorm van de jaarstukken en bevat het jaarverslag (programmaverantwoording) en de jaarrekening (financiële verantwoording). Op grond van de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording dienen de jaarstukken van de gemeente voor 15 juli van het daaropvolgende jaar te worden vastgesteld door de gemeenteraad.

Resultaat
De gemeente Dantumadiel heeft 2025 afgesloten met een positief rekeningresultaat van € 3,2 mln. Daarnaast is de algemene reserve toegenomen tot € 15,1 mln. Een belangrijk fundament om richting de toekomst plannen te kunnen ontwikkelen en te realiseren.

Jaarlijks verschijnen er drie circulaires, de meicirculaire, de septembercirculaire en de decembercirculaire. In de meicirculaire staat de de vertaling van de Voorjaarsnota van de Rijksoverheid, in de septembercirculaire de vertaling van de Miljoenennota van de Rijksoverheid en de decembercirculaire bevat de laatste mutaties voor de afronding van het uitkeringsjaar.

De meicirculaire is op 29 mei j.l. verschenen. Deze circulaire bevat onder andere informatie over de jaarlijkse toe- en afname van het gemeentefonds (accres), de nominale ontwikkeling in het gemeentefonds (inflatie) en het (deels) vervallen van de huishoudelijke hulp in de WMO per 2029.

In de voorliggende Perspectiefnota 2027 2030 wordt een vooruitblik gegeven op de (financiële) vooruitzichten voor de komende jaren. Deze Perspectiefnota is de basis voor het opstellen van de Begroting 2027. Naar aanleiding van de gemeenteraadsverkiezingen in maart is deze nota bewust beleidsarm opgesteld. Het opstellen van nieuw beleid wordt hiermee nadrukkelijk aan een nieuwe coalitie gelaten.

De Perspectiefnota kent een positief structureel begrotingsresultaat voor alle jaren in de periode 2027 2030. Hierbij dient wel opgemerkt te worden dat de resultaten fors lager zijn dan in de meerjarenbegroting 2026. Dit komt met name door de stijgende kosten in het sociaal domein. In deze Perspectiefnota zijn dan ook voorstellen opgenomen om de stijgende kosten om te buigen. Het succes van deze ombuigingen zullen de komende jaren van groot belang zijn voor de financiële positie en mogelijkheden binnen onze gemeente. De betaalbaarheid van het zorgsysteem speelt landelijk en is dus niet uniek voor de gemeente Dantumadiel. Echter betekenen de landelijke onzekerheden met betrekking tot met name de Jeugdzorg en de WMO (huishoudelijke hulp) dat ook de onzekerheden voor de gemeentelijke begroting toenemen.

Door de lagere begrotingsresultaten daalt de geprognotiseerde omvang van de Algemene reserve onder de minimaal vereiste weerstandscapaciteit van € 10 miljoen. Voor alle jaarschijven bedraagt de verwachte omvang van de Algemene Reserve circa € 9,5 mln. Gezien de landelijke en lokale onzekerheden acht het College dit op dit moment acceptabel. Wel zal voor de begroting nog een ambtelijke analyse plaats vinden van de noodzaak van de geplande onttrekkingen. De minimaal vereiste weerstandscapaciteit is bepaald o.b.v. de nota Weerstandsvermogen en risicobeheersing.